从中央层面看，我国目前尚未建立专门面向小额贷款公司的法律法规框架，而是主要依赖于国务院各相关部门颁布的一系列规范性文件来规范该领域的运作。其中，最为代表性和具有指导意义的文件是中国银行业监督管理委员会和中国人民银行于2008年5月联合发布的《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》。此外还有2008年4月中国银行业监督管理委员会和中国人民银行联合发布的《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》、2009年6月中国银监会发布的《小贷公司改制设立村镇银行暂行规定》、2010年7月国务院办公厅发布的《关于鼓励和引导民间投资健康发展重点工作分工的通知》、2015年12月国务院发布的《推进普惠金融发展规划（2016—2020年）》、2020年9月银保监会办公厅印发的《关于加强小额贷款公司监督管理的通知》，等等。

从地方层面来看，各个省市也相继出台了相应的规范性文件，以配合中央政策并根据当地实际情况制定相关法规和政策措施。这些地方性文件在一定程度上细化了小额贷款公司的经营要求，以满足地方金融市场的需求和监管要求。包括2014年6月上海市金融办和上海市工商局联合发布的《关于进一步促进本市小额贷款公司发展的若干意见》、2010年12月湖北省政府发布的《湖北省人民政府办公厅关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》、2022年江西省地方金融监督管理局江西省人民政府金融工作办公室发布的《江西省小额贷款公司监督管理办法》、2023年8月福建省人民政府办公厅印发的《福建省小额贷款公司暂行管理办法（2023年修订）》，等等。

小额贷款公司法律纠纷在中国各地的广泛分布，其中辽宁、江西、广东等地的案件数较多。这可能反映了小额贷款行业的普及程度和监管力度不同，导致法律纠纷的分布不均。

表1 小额贷款公司法律纠纷的空间分布

根据“威科先行”平台数据，近年来小额贷款法律纠纷案件的时间分布呈现下降趋势。从2019年有11903宗案件到2022年进一步减少至5605宗，这种下降趋势可能与经济形势下滑有关，导致人们更加谨慎，减少了小额贷款法律纠纷的发生。近年来裁判文书上网率逐年下降可能是另外一个原因。但不管怎样，小额贷款案件减少是一种趋势。

图2 小额贷款公司法律纠纷时间分布情况

近年来小额贷款法律纠纷类型主要分为民事、刑事、行政和执行等四类。其中，民事纠纷占总案件数的大多数，共有33439宗，刑事纠纷占4135宗，行政纠纷占181宗，执行纠纷占2246宗。这表明小额贷款公司面临各类法律问题，包括债务纠纷、刑事犯罪、行政监管以及执行问题。综合各类纠纷类型，小额贷款行业法律风险多样化，需要综合防范和管理。

（一）经营违规业务的风险

风险描述：小额贷款公司为扩大资金杠杆率，违规转让高风险的信贷资产如“现金贷”“校园贷”“首付贷”，增加了社会风险。如金融办要求整改且未合规，可能导致撤销经营资质或行政处罚。

法律法规：违反《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》第2项之（3）和《关于印发小额贷款公司网络小额贷款业务风险专项整治实施方案的通知》。

防控建议：

若曾存在经营“现金贷”“校园贷”“首付贷”，应立即停止相关信贷资产的转让，同时压减或回购这类存量信贷资产，确保清理完毕。

严格要求业务团队和经营管理团队依法依规从事放贷业务，由法律部门和财务部门共同对小贷业务进行风险管控，确保合规经营。

（二）违规转让资产的风险

风险描述：小额贷款公司为扩大资金杠杆率，违规通过互联网、各类交易场所或线下协商方式销售、转让及变相转让信贷资产，增加了业务风险。如被金融办要求整改且未合规，可能面临撤销经营资质或行政处罚。

法律法规：风险涉及违反《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》第2（3）款和《关于印发小额贷款公司网络小额贷款业务风险专项整治实施方案的通知》。

防控建议：

1.若存在此类情形，应立即停止相关资金融入，同时压减或提前返还，确保融资为零。

2.严格遵守监管要求，只向合格的渠道融入资金，不得私自开展其他融资渠道。

3.由法律部门和财务部门共同进行小贷业务的风险管控，确保合规经营。

风险描述：网络小额贷款公司除了使用股东借款或银行融资，还通过其他方式增加资金杠杆，增加了负债风险。金融办有权要求限期整改，整改不合格者可能被撤销经营资质。

法律法规：《关于小额贷款公司试点的指导意见》第3项，《广东省小额贷款公司管理办法》第26、41条，《关于印发小额贷款公司网络小额贷款业务风险专项整治实施方案的通知》。

防控建议：

1.严格遵守法律法规，确保网络小额贷款公司的融资业务符合法律规定，不得违规扩大资金杠杆。

2.确保小额贷款业务严格依照法律法规和政策开展，建立法律和财务部门，对小额贷款业务的各个方面进行风险管控。

风险事描述：在经营小额贷款业务中，与网络借贷信息中介机构合作融入资金，实际上将其变成资金池，增加了业务风险。金融办有权要求整改，不合格者可能被撤销经营资质或法律法规条文：《关于小额贷款公司试点的指导意见》第3条、《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》第2项之（3）、《关于印发小额贷款公司网络小额贷款业务风险专项整治实施方案的通知》。

防控建议：

1.立即停止以此方式融入资金，并追溯、返还已融入的资金，直至归零。

2.要求小额贷款公司终止与所有网络借贷信息中介公司的合作。

3.强制业务和经营管理团队遵守法律法规，由法律和财务部门加强对小额贷款业务的风险管控。

法律风险事件描述：网络小额贷款公司以信贷资产转让、资产证券化名义融入资金，超出了监管规定的融资比例，可能导致违规行为。金融办有权要求整改，不合格者可能被撤销经营资质或受到行政处罚。

涉及法律法规：违反《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》第2项之（3）、《关于印发小额贷款公司网络小额贷款业务风险专项整治实施方案的通知》第5条。

防控建议：

1.立即停止超出监管要求的资金融入行为，减少存量融资规模，确保表内外融资不超过资金净额的一倍。

2.所有融资渠道融入的资金都应计入监管规定的融资比例中，确保遵守监管规定。

风险描述：小额贷款公司通过信贷资产转让融资时，可能存在最终投资者不符合法律法规和监管规定对合格投资者的要求，可能导致违规行为。金融办有权要求整改，不合格者可能被撤销经营资质或受到行政处罚。

法律法规：《关于印发小额贷款公司网络小额贷款业务风险专项整治实施方案的通知》第5项。

防控建议：

1.在进行信贷资产转让时，应事前评估投资者的资质，确保选择合格的投资者进行信贷资产转让。

2.建立法律和财务部门，对小额贷款业务进行风险管控，以确保合规经营。

风险描述：小额贷款公司未经监管部门审批，擅自通过信贷资产转让、资产证券化等方式融资，可能涉及违规行为。金融办有权要求整改，不合格者可能被撤销经营资质或受到行政处罚。

法律法规：《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》第2项之（3）、《关于印发小额贷款公司网络小额贷款业务风险专项整治实施方案的通知》。

防控建议：

立即停止未经批准的融资行为，减少存量融资规模，确保表内外融资金额不超过资金净额的一倍。

未来必须严格遵守监管要求，不得未经批准进行该类融资活动，以确保合规经营。